——2016年11月28日在省十二屆人大常委會第二十六次會議上 

　　省國資委主任 叢培模

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　現(xiàn)將2015年度省國資委預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下，請予審議。

　　為了切實做好整改工作，我委堅持問題導向，按照“一般問題馬上改，重大問題限期改，制度機制問題長期改”的總體要求，明確責任和分工，抓緊整改進度，把立行立改、建章立制、改進流程、工作考核、促進提高等貫穿于整改工作，將全面落實整改要求和創(chuàng)新國資監(jiān)管體系、提升國資監(jiān)管水平有效結(jié)合起來。

　　一、關(guān)于部門決算支出不真實問題的整改情況

　　問題描述：一是委機關(guān)自行調(diào)節(jié)決算支出42.97萬元，包括：將應(yīng)列基本支出的公車運行維護費24.47萬元調(diào)劑到項目支出；將應(yīng)列基本支出定額項目的勞務(wù)費18.5萬元調(diào)劑到項目支出。二是監(jiān)事會自行調(diào)節(jié)決算支出122萬元。監(jiān)事會將122萬元從“基本支出-商品及福利支出”調(diào)入“項目支出-商品及福利支出”。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，將委機關(guān)原“項目支出”中的公車運行維護及勞務(wù)費42.97萬元賬務(wù)調(diào)整到“基本支出”，將監(jiān)事會原“項目支出”的122萬元賬務(wù)調(diào)整到“基本支出”，并調(diào)整了年度決算報表。今后科學、準確地編制好預算，加強預算管理，強化財務(wù)培訓，嚴格賬務(wù)處理，規(guī)范性編制預決算報表。

　　二、關(guān)于五礦有色監(jiān)事會薪酬未繳財政問題的整改情況

　　問題描述：省國資委將以前年度中國五礦湖南有色金屬控股集團支付的國資委監(jiān)事會勞務(wù)報酬及監(jiān)事會工資結(jié)余等223.64萬元，未繳省財政。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，于2016年6月21日將上述款項全額上繳至省財政廳非稅收入專戶。汲取教訓，今后杜絕類似現(xiàn)象發(fā)生，將企業(yè)支付相關(guān)收入按期如實上繳省財政。

　　三、關(guān)于轉(zhuǎn)嫁費用問題的整改情況

　　問題描述：監(jiān)事會2013年以來在所監(jiān)管企業(yè)報銷車輛使用費和醫(yī)藥費等74.78萬元，領(lǐng)取各種補貼72.03萬元。

　　整改說明：2013年至2016年4月，監(jiān)事會在所監(jiān)管企業(yè)報銷費用74.78萬元，其中：車輛使用費58.78萬元、醫(yī)藥費4.68萬元(因患癌癥已故監(jiān)事會主席個人報銷)、制服及其他費用11.32萬元；領(lǐng)取補貼72.03萬元，其中：差旅費補貼60.84萬元、中餐費11.19萬元。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，全面清理上述在企業(yè)報銷的費用和領(lǐng)取的各種補貼。一是清退不合理費用，共計25.83萬元，其中：差旅費補貼13.24萬元、中餐費11.19萬元、制服費等1.4萬元全部由個人清退。

　　二是車輛使用費及差旅費補貼等120.98萬元，其中：按照2014年7月省政府會議紀要(第30次)規(guī)定，自2015年1月1日起監(jiān)事會工作經(jīng)費由財政全額保障，監(jiān)事會2015年1月至2016年4月在企業(yè)發(fā)生的費用共40.02萬元(車輛使用費30.67萬元、其他費用2.53萬元、差旅費等補貼6.82萬元)，我委已從監(jiān)事會工作經(jīng)費中全部撥付給相關(guān)企業(yè)；監(jiān)事會2013-2014年在企業(yè)發(fā)生的費用共80.96萬元(車輛使用費28.11萬元、其他費用12.07萬元、差旅費等補貼40.78萬元)，我委正在抓緊與有關(guān)部門協(xié)商解決。

　　三是規(guī)范外勤經(jīng)費報銷程序，差旅費報銷嚴格按照省財政有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，按照工作任務(wù)據(jù)實報銷。重新修改印發(fā)了《監(jiān)管企業(yè)支持配合監(jiān)事會依法開展當期監(jiān)督檢查工作規(guī)定》的通知和《湖南省國資委關(guān)于外派監(jiān)事會監(jiān)督檢查有關(guān)事項的通知》規(guī)定。監(jiān)事會監(jiān)督檢查專項工作經(jīng)費不再在企業(yè)列支，監(jiān)事會在今后監(jiān)督檢查工作中嚴格執(zhí)行“六要”、“六不”行為規(guī)范，完全割斷監(jiān)事會與企業(yè)的利益關(guān)系。

　　四、關(guān)于國有資本經(jīng)營預算項目庫不完善問題的整改情況

　　問題描述：省國資委安排國有資本經(jīng)營預算支出項目采取當年項目當年申報的方式確定擬支出項目，未實行項目庫滾動安排，隨意性較大。2012年至2015年，省國資委國有資本經(jīng)營預算支出項目由省財政廳、省國資委、國有資本經(jīng)營預算收入繳納企業(yè)3方共同確定。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，根據(jù)《省國資委國有資本經(jīng)營預算支出項目庫管理辦法》的規(guī)定，對國有資本經(jīng)營預算管理系統(tǒng)內(nèi)容進行規(guī)范和完善，建立了三年滾動管理的項目庫和子目錄，將近三年省國資委初審通過、網(wǎng)上公示無異議的項目納入項目庫管理，項目庫中包含：延續(xù)滾動項目、未安排項目和新增項目，一般同一項目在庫時間不超過三年。根據(jù)《湖南省省級國有資本經(jīng)營預算編報辦法》、《省國資委國有資本經(jīng)營預算支出項目庫管理辦法》、《省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)管辦法》等規(guī)定，國有資本經(jīng)營預算一年一編報，支出項目一年一審核。在今后的預算編制中，從項目庫中擇優(yōu)安排。目前華菱集團等5戶企業(yè)的項目已經(jīng)實現(xiàn)延續(xù)滾動安排。

　　五、關(guān)于國有資本經(jīng)營預算項目監(jiān)管機制不健全問題的整改情況

　　問題描述：省國資委對國有資本經(jīng)營預算支出項目未按規(guī)定對當年項目在當年實施監(jiān)督檢查；未建立項目竣工后評價制度，沒有對項目的預算、決算、成本、資金的組織、達產(chǎn)達效以及項目的發(fā)展前景進行綜合評價，也未出具項目竣工評價報告；未依據(jù)項目監(jiān)督檢查結(jié)果，對企業(yè)申報或者實施項目實現(xiàn)動態(tài)管理。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，進一步強化細化國有資本經(jīng)營預算項目的管控措施，堅持以管資本為主，充分發(fā)揮國有資本經(jīng)營預算項目的引導作用、效益作用，既做到事前評審把關(guān)、嚴格程序，也要做到事中跟蹤監(jiān)督、動態(tài)管理，事后綜合評價、督促整改。一是已做好預算支出項目的季報填報工作。實時跟蹤項目的資金使用和管理等情況，以及全面、系統(tǒng)地掌握項目進展情況，實施了動態(tài)管理。二是對預算支出項目進行日常抽查。重點檢查資金未及時到位、項目進展緩慢、項目管理混亂等，對出現(xiàn)的問題，要求限期整改，及時達產(chǎn)達效。三是已開展了國有資本經(jīng)營決算審計工作。組織中介機構(gòu)對企業(yè)的國有資本經(jīng)營決算進行審計，于2016年8月對監(jiān)管企業(yè)的2015年度的財務(wù)決算批復中，增加了國有資本經(jīng)營決算支出項目的內(nèi)容，對發(fā)現(xiàn)的問題進行揭示并提出限時整改的要求。四是加強項目竣工評價工作。除省財政廳按規(guī)定實行評價外，我委將系統(tǒng)評價項目建設(shè)、質(zhì)量、效果是否達到項目申報時的預期目標，資金賬務(wù)處理、管理和使用是否規(guī)范，以及下一步項目的達產(chǎn)達效等情況，不斷促進和規(guī)范預算項目管理。五是充分運用項目監(jiān)督檢查成果。在企業(yè)下一年申報國有資本經(jīng)營預算項目時，要求企業(yè)對以前年度存在的問題先行整改，突出重點，否則暫緩受理項目申報。 

　　六、關(guān)于產(chǎn)權(quán)管理不到位，交接手續(xù)不完善問題的整改情況

　　問題描述：至2015年末，劃轉(zhuǎn)省國資委監(jiān)管的三湘集團公司，涉及股權(quán)500萬元(港幣)，未辦理產(chǎn)權(quán)移交手續(xù)；以前年度接收的20戶企業(yè)沒有與移交方簽訂有關(guān)的交接協(xié)議。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，一是完成了三湘集團公司的產(chǎn)權(quán)登記。我委按照國務(wù)院國資委的相關(guān)規(guī)定，于2016年8月1日將三湘集團公司的出資人已登記為湖南省國資委。二是全面清理了省國資委成立以前年度移交的15戶企業(yè)，因移交方主體撤銷，我委補充完善了相關(guān)手續(xù)，建立了臺賬。省國資委成立以后組建或接收的5戶企業(yè)按照省政府批文進行接收，完善了相關(guān)手續(xù)，進行了產(chǎn)權(quán)登記。三是制定出臺產(chǎn)權(quán)移交接收管理制度，切實做好產(chǎn)權(quán)移交接收登記工作。對本次政企、政資分開新移交企業(yè)的相關(guān)產(chǎn)權(quán)變更登記工作正在規(guī)范的進行當中，其中：湖南發(fā)展資產(chǎn)管理集團有限公司等35戶企業(yè)已完成了產(chǎn)權(quán)登記，省航務(wù)勘察設(shè)計院等58戶企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記正在辦理中。

　　七、關(guān)于股權(quán)及其收益核算不規(guī)范問題的整改情況

　　問題描述：至2015年末，省國資委對所監(jiān)管企業(yè)的資產(chǎn)未進行專門核算，未設(shè)置賬簿登記長期股權(quán)投資，以反映投資收益等經(jīng)營情況。設(shè)立專戶管理中聯(lián)重科、中國五礦股權(quán)和收益，未納入法定賬套。至2016年4月15日，持有中聯(lián)重科股份125,331.49萬股，市值為591,564.63萬元，另有銀行存款余額1.9萬元。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，一是完善統(tǒng)一的核算體系。已在國有資產(chǎn)年報決算統(tǒng)計、企業(yè)財務(wù)快報統(tǒng)計、國有資本經(jīng)營預算統(tǒng)計、產(chǎn)權(quán)登記管理(簡稱“三統(tǒng)一登”)的基礎(chǔ)上，建立完善國有資產(chǎn)(股權(quán))電子登記管理系統(tǒng)，以國有資產(chǎn)年報決算統(tǒng)計為主，對應(yīng)企業(yè)的法定代碼編號，實行流水管理，按照控股、參股進行分類，綜合引領(lǐng)，形成統(tǒng)一、專門的股權(quán)及收益核算管理體系。二是從2017年開始，專門設(shè)置長期股權(quán)投資賬簿。納入國有資產(chǎn)(股權(quán))電子登記管理子系統(tǒng)中，客觀、準確反映監(jiān)管企業(yè)投資以及收益狀況，以加強股權(quán)及其收益核算管理。三是加強所持股權(quán)及其收益管理。增設(shè)一枚賬戶印鑒由委辦公室指定相關(guān)財務(wù)人員進行專管，確保賬戶資金劃付的規(guī)范有序。并擬在2016年內(nèi)完成所持中聯(lián)重科、中國五礦股權(quán)整體劃轉(zhuǎn)到國有資本運營平臺公司的相關(guān)手續(xù)，規(guī)范我委所持參股股權(quán)的管理。四是加強所持中國五礦股份的溝通協(xié)商。我委已兩次致函中國五礦集團，中國五礦集團同意向我委提供中國五礦股份財務(wù)數(shù)據(jù)并將安排專人進行具體溝通。

　　八、關(guān)于委托中介機構(gòu)進行年報審計未實行政府采購問題的整改情況

　　問題描述：2015年，省國資委未經(jīng)政府采購，委托利安達會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)湖南分所等13戶會計師事務(wù)所，實施了黑金時代股份有限公司等14個2014年報審計項目以及3個年報質(zhì)量檢查項目，從國有資本經(jīng)營預算收入中安排審計費用945.39萬元。

　　整改情況：我委已按審計整改的要求，為進一步規(guī)范我委相關(guān)監(jiān)管業(yè)務(wù)中介機構(gòu)選聘管理程序，落實審計整改要求，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》、《政府采購貨物和服務(wù)招標投標管理辦法》規(guī)定，經(jīng)報請省財政廳批復同意，我委通過公開招標“定點入圍”采購方式建立了2016-2018年度省國資委中介機構(gòu)庫，委托湖南省招標有限責任公司作為我委監(jiān)管業(yè)務(wù)(財務(wù)審計和資產(chǎn)評估)招標服務(wù)代理機構(gòu)，于9月30日已在湖南省政府采購網(wǎng)和湖南省國資委網(wǎng)站上發(fā)布中介機構(gòu)入圍項目招標公告，10月24日進行了公開招標，招標入圍工作已完成。修訂了《省國資委中介機構(gòu)庫管理辦法》。今后嚴格按照政府招投標管理辦法，從已入圍的中介機構(gòu)庫中嚴格遴選、依法委托、規(guī)范管理中介機構(gòu)的相關(guān)采購事項。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員。我委將嚴格預算執(zhí)行，完善監(jiān)管體系，規(guī)范監(jiān)管行為，依法依規(guī)履行職責，以整改為契機，充分運用這次審計檢查成果，繼續(xù)深化國有企業(yè)改革，創(chuàng)新監(jiān)管和服務(wù)方式，加強國資經(jīng)營業(yè)績考核，研究建立外部董事庫、職業(yè)經(jīng)理人后備庫、工程造價咨詢和律師事務(wù)中介機構(gòu)庫，全面推行省屬國有企業(yè)審計全覆蓋等各項工作，努力使國資監(jiān)管水平上新的臺階，不斷提升監(jiān)管企業(yè)的發(fā)展水平。同時，非常歡迎各位主任、秘書長、委員提出寶貴的意見，我們將充分接受大家的監(jiān)督。