——2016年5月24日在省十二屆人大常委會第二十二次會議上
省財(cái)政廳廳長 鄭建新
主任、各位副主任、秘書長、各位委員:
受省人民政府委托,現(xiàn)提出2016年省級預(yù)算調(diào)整方案(草案),請予審查。
一、2016年全省地方政府債務(wù)限額和預(yù)算調(diào)整要求
根據(jù)新預(yù)算法、《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)〔2014〕43號)有關(guān)規(guī)定,從2015年起,中央對地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理,年度地方政府債務(wù)限額等于上年限額加上當(dāng)年中央下達(dá)新增限額(或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額)。每年各省市政府債務(wù)限額,由財(cái)政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)提出方案,報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)各省市。各省市依照財(cái)政部下達(dá)的限額,提出本地區(qū)政府債務(wù)限額安排建議,其中,新增限額可以通過舉借新債籌集資金,安排新增支出,相應(yīng)需要編制預(yù)算調(diào)整方案,報(bào)本級人大常委會批準(zhǔn)。
2016年,經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),財(cái)政部下達(dá)我省地方政府債務(wù)限額7241.3億元,其中,下達(dá)2016年新增限額461億元(含專項(xiàng)用于外貸的限額4.4億元),包括一般債務(wù)限額433億元,專項(xiàng)債務(wù)限額28億元。2016年新增限額用于發(fā)行債券或舉借外貸,募集資金用于公益性資本支出,按規(guī)定需編制預(yù)算調(diào)整方案,報(bào)本級人大常委會批準(zhǔn)。下達(dá)我省置換債券發(fā)行規(guī)模上限3263億元,由地方在此規(guī)模上限內(nèi)發(fā)行政府債券,置換經(jīng)鎖定的政府存量債務(wù),一般債券和專項(xiàng)債券的結(jié)構(gòu)根據(jù)實(shí)際置換情況由我省自行確定,由于置換債券并沒有形成新增支出,因此,不需要編制預(yù)算調(diào)整方案。2015、2016年中央共下達(dá)我省置換債券4485億元,占我省2014年底清理甄別鎖定政府債務(wù)6267.3億元的71.6%,預(yù)計(jì)2017年將全面完成存量債務(wù)的置換工作。
二、2016年地方政府債務(wù)新增限額安排情況
(一)指導(dǎo)思想
2016年新增限額的使用,緊緊圍繞“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”發(fā)展理念,支持落實(shí)“三去一降一補(bǔ)”供給側(cè)改革任務(wù),推進(jìn)實(shí)施“一核三極四帶多點(diǎn)”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略新規(guī)劃,做到“五個(gè)傾斜”,即:向重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目傾斜,向湘江流域保護(hù)治理“一號重點(diǎn)工程”和洞庭湖治理傾斜,向脫貧攻堅(jiān)和民生領(lǐng)域傾斜,向化解過剩產(chǎn)能傾斜,向債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)低、管控好的地區(qū)傾斜。
(二)安排方案
新增限額461億元中,安排省級200.3億元,約占總額度的43%;轉(zhuǎn)貸市縣260.7億元,約占總額度的57%。
省級200.3億元,全部發(fā)行新增債券,與年初預(yù)算打通盤活、統(tǒng)籌安排。根據(jù)預(yù)算法的規(guī)定,政府債券“只能用于公益性資本支出,不得用于經(jīng)常性支出”,考慮到今年新增債券額度較大,用部分債券資金將年初預(yù)算安排的重大項(xiàng)目建設(shè)資金置換出來,置換后騰出來的預(yù)算資金用于落實(shí)非建設(shè)性的重要政策、重大項(xiàng)目,在實(shí)現(xiàn)預(yù)算綜合平衡的基礎(chǔ)上,更好地完成資金保障工作。具體安排如下:
1、年初預(yù)算預(yù)安排及此次預(yù)算調(diào)整置換安排121.2億元,其中,年初預(yù)算預(yù)安排43億元,此次預(yù)算調(diào)整置換安排78.2億元,具體如下:
(1)年初預(yù)算預(yù)安排43億元。編制2016年省級預(yù)算時(shí),根據(jù)剛性支出需求和預(yù)算平衡需要,預(yù)安排新增債券50億元,其中保障性住房建設(shè)省級配套15億元,年中中央正式下達(dá)我省保障性住房建設(shè)任務(wù)后,省級配套比年初預(yù)計(jì)減少7億元,因此,實(shí)際從新增債券中預(yù)安排43億元。具體如下表:
2016年省級預(yù)算中新增債券預(yù)安排情況
單位:億元
項(xiàng)目金額
合計(jì)43
鐵路建設(shè)20
脫貧解困10
保障性住房建設(shè)省級配套8
重大水利工程建設(shè)3
敬老院、社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等民政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)1
基層公共醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)1
2)此次預(yù)算調(diào)整置換安排78.2億元。經(jīng)認(rèn)真梳理,用新增債券將年初預(yù)算中通過其他預(yù)算資金安排的重大項(xiàng)目建設(shè)資金78.2億元置換出來,置換情況如下表:
新增債券置換2016年省級預(yù)算中重大項(xiàng)目建設(shè)資金情況
單位:億元
項(xiàng)目金額
合計(jì)78.2
保障性住房建設(shè)省級配套26.6
省預(yù)算內(nèi)基建投資14
重大水利工程建設(shè)8
“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)6
新型城鎮(zhèn)化建設(shè)2.4
城市義務(wù)教育擴(kuò)容和貧困地區(qū)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)
地下管廊、海綿城市建設(shè)試點(diǎn)3.2
園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)3
農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)5.6
省直監(jiān)獄基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2.2
農(nóng)村環(huán)境綜合整治2
“百片千園萬名”工程中“千園”建設(shè)0.9
東江湖保護(hù)和治理0.3
注:1、年初預(yù)算安排2016年保障性住房建設(shè)省級配套34.6億元,其中,預(yù)安排新增債券8億元,通過預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、盤活存量資金等途徑安排26.6億元,此次將26.6億元通過新增債券置換出來,即34.6億元全部通過新增債券安排。
2、年初預(yù)算安排2016年重大水利工程建設(shè)省級投入34.4億元,其中,預(yù)安排新增債券3億元,通過預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、統(tǒng)籌水利非稅收入等安排31.4億元,此次將31.4億元中的8億元通過新增債券置換出來。
用新增債券將78.2億元預(yù)算資金置換出來后,這78.2億元預(yù)算資金統(tǒng)籌用于以下方面:
民生政策提標(biāo)35.5億元。一是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)3.7億元。從2016年起提高5元,達(dá)到每人每月80元(中央全額負(fù)擔(dān)70元,我省自行提標(biāo)10元),省財(cái)政需增支3.7億元。二是村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)提標(biāo)補(bǔ)助1億元。支持將基本保障標(biāo)準(zhǔn)提高到村均8萬元,全省行政村數(shù)由4.1萬個(gè)減少到2.5萬個(gè)后,提標(biāo)后的基本保障標(biāo)準(zhǔn)將達(dá)到村均13萬元。三是“三類人群”生活困難補(bǔ)助提標(biāo)0.8億元。2016年,“三類人群”(原中小學(xué)民辦教師和代課教師、老年鄉(xiāng)村醫(yī)生、老放映員)生活困難各檔補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高30元,分別達(dá)到每人每月90元、120元、150元,據(jù)測算,2016年全省共需2.8億元,比上年增加0.8億元,由省財(cái)政全額安排。四是預(yù)留市縣津補(bǔ)貼提標(biāo)補(bǔ)助30億元。中央正在抓緊研究制定地方附加津貼和規(guī)范政府性獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)政策,預(yù)留市縣津補(bǔ)貼提標(biāo)補(bǔ)助30億元。
產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整32.7億元。一是消化落后產(chǎn)能27.7億元。今年,根據(jù)中央和省部署,我省將消化過剩鋼鐵產(chǎn)能,關(guān)閉全省所有9萬噸以下的煤礦,淘汰1000家煙花爆竹落后產(chǎn)能,并分流安置企業(yè)職工,所需資金量大,安排27.7億元。二是處置“僵尸企業(yè)”配套資金5億元。
預(yù)留10億元。全面實(shí)施“營改增”后,減收幅度比較大,將對全年收支平衡產(chǎn)生較大影響,預(yù)留10億元,屆時(shí)根據(jù)影響情況,用于平衡預(yù)算,如有結(jié)余,轉(zhuǎn)到明年安排。
2、新安排重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金79.1億元,主要用于推進(jìn)中央和省已經(jīng)部署的重大建設(shè)項(xiàng)目,具體包括:
交通45.9億元。重點(diǎn)用于落實(shí)“十三五”規(guī)劃確定項(xiàng)目。一是高速公路16億元,用于增加高速公路建設(shè)資本金。二是國省干線建設(shè)省級補(bǔ)助20億元,高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)國省干線建設(shè)。三是水運(yùn)5億元,重點(diǎn)支持省級航道在建工程建設(shè)。四是補(bǔ)助城陵磯口岸建設(shè)3億元。五是機(jī)場建設(shè)1.9億元,包括黃花機(jī)場東擴(kuò)工程1.4億元和支線機(jī)場建設(shè)補(bǔ)助0.5億元。
能源5.5億元。一是“氣化湖南”工程資本金0.5億元。2014-2016年,省財(cái)政共需安排 “氣化湖南”工程資本金8億元,已撥付6.5億元,2016年還需安排1.5億元,其中,從國有資本經(jīng)營預(yù)算中安排1億元,通過新增債券安排0.5億元。二是農(nóng)網(wǎng)改造升級5億元。我省“十三五”計(jì)劃總投資400億元,共需資本金80億元,通過爭取中央預(yù)算內(nèi)基建、專項(xiàng)建設(shè)基金等渠道來落實(shí);資本金以外的320億元通過銀行貸款解決。按照年利率5%計(jì)算,五年共需支付利息37.5億元,2016-2020年省財(cái)政視貸款量和投資額分年安排資金,今年補(bǔ)助5億元。
洞庭湖治理和湖區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械化11.7億元。一是洞庭湖水環(huán)境綜合治理9.7億元,用于溝渠塘壩清淤、工業(yè)污染防治、水生態(tài)修復(fù)等方面,增強(qiáng)洞庭湖“引水、蓄水、配水、活水、清水、防水”能力。二是湖區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)械化2億元,結(jié)合“千社工程”,鼓勵(lì)湖區(qū)市縣提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)械化水平。
高?;A(chǔ)設(shè)施建設(shè)8億元。重點(diǎn)支持按規(guī)劃實(shí)施改擴(kuò)建的工程項(xiàng)目建設(shè),資產(chǎn)處置嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”。
旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)3億元。貫徹全省旅游發(fā)展大會精神,通過以獎(jiǎng)代補(bǔ)、貸款貼息等方式帶動社會投資,加快改善重點(diǎn)景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
中央專項(xiàng)建設(shè)基金配套5億元。主要用于重大公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的地方出資。
轉(zhuǎn)貸市縣260.7億元,用于發(fā)行新增債券和舉借外貸,分3塊分配:一是普惠性分配,根據(jù)各地財(cái)力水平、面積、人口、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等因素測算分配,重點(diǎn)向償債能力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)水平低的市縣傾斜。二是政策導(dǎo)向分配,重點(diǎn)考慮市縣承擔(dān)的保障性住房建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧、湘江流域污染治理以及重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展等任務(wù),支持重點(diǎn)區(qū)域、支柱產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展,培育經(jīng)濟(jì)增長新動能。三是專項(xiàng)用于舉借外貸的限額4.4億元,相關(guān)貸款轉(zhuǎn)貸市縣用于環(huán)境治理、生態(tài)保護(hù)等方面。此外,2015年過渡期定向調(diào)增限額中尚未使用的額度48.7億元結(jié)轉(zhuǎn)到今年,全部轉(zhuǎn)貸市縣,2016年市縣新增債務(wù)限額達(dá)到309.4億元,比上年增長1.8倍。
三、2016年省級預(yù)算調(diào)整方案(草案)
根據(jù)中央要求,置換債券和過渡期定向調(diào)增限額主要是解決存量債務(wù)置換和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整問題,因此只將新增限額安排使用情況納入預(yù)算調(diào)整方案。2016年新增限額461億元中,可舉借外貸4.4億元,可發(fā)行一般債券428.6億元,合計(jì)433億元,納入一般公共預(yù)算管理;可發(fā)行專項(xiàng)債券28億元,納入政府性基金預(yù)算管理,據(jù)此調(diào)整2016年省級預(yù)算。具體情況如下:
一般公共預(yù)算:根據(jù)地方政府新增限額安排方案,2016年省級收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為3240億元,比年初預(yù)算調(diào)增383億元(2016年新增一般債務(wù)限額433億元減去年初已預(yù)安排額度50億元),其中,地方收入407.8億元,中央補(bǔ)助收入2303.6億元,市縣上解收入54.6億元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39億元;一般債務(wù)收入及調(diào)入資金435億元,比年初預(yù)算調(diào)增383億元。
省級支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為3240億元,比年初預(yù)算調(diào)增383億元,其中,省本級支出551.8億元,比年初預(yù)算調(diào)增150.3億元(此次安排省級新增限額200.3億元減去年初已預(yù)安排額度50億元);地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出232.7億元,比年初預(yù)算調(diào)增232.7億元;補(bǔ)助市縣支出2426.4億元;上解中央支出29.1億元。
政府性基金預(yù)算:根據(jù)地方政府債券安排方案,2016年省級收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為294.7億元,增加專項(xiàng)債務(wù)收入28億元;省級支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為294.7億元,增加地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出28億元。
四、2016年地方政府置換債券實(shí)施情況
置換債券按中央規(guī)定嚴(yán)格用于置換政府存量債務(wù),為規(guī)范有序推進(jìn)置換工作,我們正按照“五掛鉤、一甄別”的原則組織存量債務(wù)置換:一是與債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)掛鉤,積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn);二是與債務(wù)管控掛鉤,優(yōu)先化解債務(wù)管控好、舉債行為規(guī)范地區(qū)的債務(wù);三是與債務(wù)投向掛鉤,優(yōu)先化解因國家和省級重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)形成的債務(wù);四是與國家要求的舉債方式掛鉤,對運(yùn)用PPP等形式化解存量債務(wù)給予支持;五是與提高地區(qū)的信譽(yù)等級掛鉤,化解金融機(jī)構(gòu)逾期債務(wù),提高政府償債能力;六是甄別清理不規(guī)范、不合法的舉債行為,對高息集資、BT等套取土地等資源,獲取高額利潤的情況,先規(guī)范,后置換。
截至目前,我省今年已發(fā)行置換債券436億元,債券期限分為3、5、7、10年期,平均利率為2.96%。據(jù)此測算,全年完成3263億元存量債務(wù)置換后,全省每年可節(jié)省政府債務(wù)利息支出230億元,加上去年已置換的1222億元,全省每年可節(jié)省利息支出310億元。
2016年省級預(yù)算調(diào)整方案(草案)經(jīng)省人大常委會審查批準(zhǔn)后,我們將抓緊完成債券發(fā)行和資金下達(dá)工作,并會同各相關(guān)部門切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管,充分發(fā)揮債券資金的使用效益和政策效應(yīng),確保資金使用合規(guī)、撥付及時(shí)、安全高效。
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